Sąvoką „dukterinės įmonės“Rusijos įstatymų leidėjas pasiskolino iš užsienio teisės (daugiausia anglosaksų sistemos) ir pirmą kartą pasirodė 1992 m. paskelbtuose dokumentuose. Tuo pačiu ši sąvoka buvo vartojama kiek kitokia prasme, nei vartojama užsienyje. Pagal Federalinį įstatymą 948-1, reglamentuojantį monopolinės veiklos ribojimo klausimus, filialai yra organizacijos ar asmenys, kurie savo veiksmais ar valia gali daryti įtaką trečiųjų šalių komercinių įmonių ar individualių verslininkų veiklai.
Taigi, tiek dominuojantys, tiek priklausomi asmenys patenka į apibrėžimą. Užsienietiškas termino filialas aiškinimas atrodo taip: asmenys, priklausomi nuo kitų asmenų valios ir veiksmų. Susijusių asmenų institutas atsidūrė investicinę veiklą reglamentuojančiuose teisės aktuose praėjusio amžiaus 9 dešimtmečio aktyvaus privatizavimo laikotarpiu. Vėliau šie dokumentai tapo negaliojančiais, tačiau buvo vartojamas terminas dukterinės įmonėsplatus teisės aktų dėl akcinių bendrovių, taip pat ribotos atsakomybės ir papildomos atsakomybės plėtojimas.
Šie dokumentai reglamentuoja specialią tam tikrų veiksmų atlikimo tvarką, siekiant nepažeisti tokių įmonių kapitalo savininkų interesų. Taigi tam tikrų sandorių, kurių dalyviai yra susiję asmenys, vykdymo apribojimai, įstatinio kapitalo akcijų perleidimas ar įsigijimas, atkreipiamas dėmesys į informacijos apie susijusių asmenų sudėtį atskleidimo tvarką. Kokios yra susijusių įmonių ir asmenų savybės? Tai yra aukščiausiojo bendrovės valdymo organo (Direktorių valdybos, kito kolegialaus organo) nariai, taip pat bendrovės (vienamelio vykdomojo organo) direktorius; dukterinės įmonės yra įmonės, kurios priklauso tai pačiai grupei; su pirmųjų dviejų ženklų deriniu – įmonei patekus į tam tikrą įmonių grupę, kitų grupės įmonių valdymo organų nariai ir direktoriai veiks kaip dukterinės įmonės šio asmens atžvilgiu; Taip pat yra susiję juridiniai ar fiziniai asmenys, kurie turi teisę disponuoti dvidešimt ar daugiau procentų šio asmens įstatinio kapitalo dalies arba tiek pat balsavimo teisę turinčių akcijų. Priešingai, bus prijungtas ir juridinis asmuo, kurio įstatiniame kapitale ar balsavimo teisę suteikiančių akcijų 20 proc. Ypatingo dėmesio nusipelno tokio neformalaus ženklo kaip gebėjimas daryti įtaką kitokiam neiadministraciniai-korporaciniai metodai – tai atsitinka, kai kai kurios susijusios įmonės ar asmenys, slėpdami savo dalyvavimą tam tikro asmens struktūroje, realiai atlieka joje valines funkcijas – kalbame apie „apsaugą“ir kitokį išorinį spaudimą. Dar 2000 m. įstatymų leidėjai bandė išleisti atskirą dokumentą dėl filialų (federalinio įstatymo lygiu), tačiau projektas niekada nebuvo priimtas per antrąjį svarstymą Valstybės Dūmoje.
Nr. Taip išvengiama slapto susitarimo ir skatinamas skaidrumas bei sąžininga konkurencija.
